中证解读：宁波韵升拟4.3亿元收购永磁材料资产
本报
张玉洁中证讯宁波韵升（600366）7月29日晚间发布公告，公司拟以19.88元/股的价格发行股份购买资产的方式收购汇源香港持有的磁体元件、高科磁业两家上市公司控股子公司各
25%的少数股东权益；以发行股份方式购买资产的方式收购杨金锡、刘晓辉等
10名交易对方持有的盛磁科技
70%的股权。拟收购标的共作价4.3亿元，发行2144万股，公司股票将继续停牌，等待上交所对此次重组的审核。公告显示，公司将向汇源香港发行1510万股，收购磁体元件、高科磁业各25%的权益，该部分标的作价3亿元；拟向杨金锡、刘晓辉等10名交易对方发行634万股，购买盛磁科技70%的股权，该部分标的作价1.3亿元。公司表示，本次交易前，上市公司分别拥有磁体元件和高科磁业各75%的股权，本次交易完成后，上市公司将对两家子公司全资控股，并获得盛磁科技70%的股权。业绩承诺方面，汇源香港与宁波韵升一致确认，磁体元件2015年度、2016年度和2017年度的利润承诺数分别为6478.12万元、10005.19万元、10762.51万元；高科磁业2015年度、2016年度和2017年度的利润承诺数分别为3420.05万元、958.21万元、986.81万元。杨金锡、刘晓辉与宁波韵升一致确认，盛磁科技2015年、2016年和2017年度的利润承诺数分别不低于1492.11万元、1806.06万元、2098.89万元。资料显示，交易标的磁体元件和高科磁业的钕铁硼材料主要用于VCM、汽车、空调、音响和医疗等领域。盛磁科技的钕铁硼产品是空心杯永磁微电机的重要材料，在办公自动化（OA）设备、飞行器驱动、高倍率光驱的随动控制、机床伺服电机等领域有广泛应用。预计随着此次收购完成，公司总资产、净资产以及应收均将通过本次交易得以提升。同时将进一步拓展在钕铁硼永磁材料下游应用领域的版图，加强公司在相关业务板块的盈利能力。
